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5.11至12日 成都 | 个税/所得税/增值税新政策应用及筹划与社保缴纳常见疑难解析培训班

2019-04-10 15:53:39

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随着营改增和国地税合并的全面实施,2019年又迎来了新个税法实施和社保移交税务机关征收的新变化,建筑企业规范化管理压力前所未有,同时一些具体问题也急需解决,例如:

  • 新个人所得税法实施、社保征收移交税务机关后临时工、季节工用工的财税问题如何解决?

  • 如何降低企业的人工费成本?

  • 企业所得税新政策的实施对于企业票据管理带来了哪些新影响?

  • 如何充分利用所得税优惠政策?

  • 挂靠、总分包业务如何进行财税处理才能满足各方需要?

  • 增值税背景下建筑业企业的在投标报价、成本管控、工程结算等各环节里,究竟还潜藏着哪些的风险点?

  • 如何上下配合、业务与财务部门联动搞好企业税务与成本管理工作?

  • 如何在保证低税负率下实现降低成本、增加企业的利润?等等

为此,我们将于5月11-12日10日报到成都《个税/所得税/增值税新政策应用及筹划与社保缴纳常见疑难解析培训班》,本次培训共两天时间,分为以下五部分内容:

一、新《个人所得税法》的应用及筹划

二、企业所得税新政策及热点问题解析

三、社保费的计算与缴纳常见疑难解析

四、增值税经典业务梳理与新政策讲解

五、最新会计核算新政及税会差异处理

本次培训班由管理学博士、中国注册会计师(CPA)、知名财税筹划专家李志远老师亲临主讲

欢迎各位新老朋友莅临参加!

中税惠通(北京)管理咨询有限公司

二零一九年四月

课程特色

紧扣施工企业需求,无缝贴近工程实践,突出实际操作

培训对象

1、建筑、安装、劳务企业老板、财务总监、税务总监、合同管理、票据管理、法务部负责人、财务经理、税务经理;

2、各会计师事务所、税务师事务所、代理记账公司和涉税咨询顾问公司的负责人及其工作人员;

鉴于本课程对公司模式与流程的巨大影响,强烈建议公司高管与财务高管决策人员等全员共同出席!!!

老师·课程·提纲


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授课导师:李老师  

管理学博士、中国注册会计师、知名财税筹划专家

授课时间:5月11-12日

个税/所得税/增值税新政策应用及筹划与社保缴纳常见疑难解析

一、新《个人所得税法》的应用及筹划

1.工资薪金所得累计预扣法预扣预缴计算操作;

2.劳务报酬所得预扣法预扣预缴计算操作;

3.居民纳税人综合所得自行申报与扣缴义务人全员全额预扣预缴风险管控;

4.非居民纳税人工工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得扣缴申报计算操作;

5.财产租赁所得、财产转让所得计算操作;

6.利息、股息、红利、偶然所得计算操作;

7.全年一次性年终奖应如何缴纳个人所得税?并入综合所得或单独计税,如何筹划?

8.发放购物卡、交通补助和通讯补助如何缴纳个人所得税?

9.向包工头支付的分包款是否需要代扣代缴个税?

10. 如何确定经营所得的应纳税所得额?

11.经营所得是否需要代扣代缴个税?

12.经营所得可否享受专项附加扣除等?

13.公司使用职工个人车辆、机械设备等,涉及哪些税种,应如何操作?

14.个税手续费返还如何进行财税处理?

15.异地工程作业人员个人所得税的征管;

16.核定征收个人所得税后相关财税处理;等。

二、企业所得税新政策及热点问题解析

1.关于企业所得税税前扣除凭证的最新规定;

2.个人零星经营业务如何认定? 

3.如何利用收据、分割单作为税前扣除凭证?

4.建筑业企业如何做好研发费用加计扣除;

5.500万元以下设备器具一次性计入成本费用在税前扣除政策的应用;

6.小型微利企业所得税优惠新政解析与应用;

7.企业所得税资产损失资料留存备查新政策风险防范技巧;

8.所得税收入、会计收入与增值税收入的比较与协调;

9.分公司、子公司所得税政策的差异对比;

10.异地施工项目企业所得税的预缴政策

11.费用性支出的会计核算与所得税税前扣除;

12.赊购业务会计核算与税务处理

13.异地施工分(子)公司设置的筹划;

14.如何避免被地方政府强制设立分(子)公司?等。

三、社保费的计算与缴纳常见疑难解析

1.员工社保缴费基数如何确定;

2.公司缴费基数如何确定;

3.特殊情况的缴费基数确定方法;

4.社保缴费基数上下限规定的应用;

5.非全日制用工、劳务派遣人员、退休返聘人员社保问题;

6.临时工、季节工社保问题及财税处理;

7.不签订劳动合同、不交社保能否列工资表处理人工费用?

8.社保相关的滞纳金、罚款风险条款规定;等。

四、增值税经典业务梳理与新政策讲解

1.如何选择一般计税方法或简易计税方法;

2.甲供工程简易计税的案例分析;

3.投标报价的原则与方法;

4.简易计税时为什么要按照10%的税率计算造价;

5.价外费用的涉税处理;

6.总分包模式下一般计税与简易计税的财税差异;

7.哪些省市规定差额纳税时材料费用可以扣除;

8.能否超范围经营并向客户开具发票?

9.混合销售业务的新规定及风险规避;

10.如何避免虚开发票?

11.不同施工项目间预缴增值税额、进项税额、差额纳税的规定;

12.砂石料采购与发票管理;

13.混凝土的采购与筹划;

14.园林绿化施工中进项税额的特殊抵扣方法;

15.自产苗木用于本公司绿化工程如何实现抵扣?

16.采购合同涉税条款设计及发票管理要点;等。

五、最新会计核算新政及税会差异处理

1.企业间占用、拆借资金财税处理;

2.个人与企业间无息借款的财税处理;

3.股东借款涉及到的主要风险;

4.利用包工头资金涉及到的税务风险及财税处理;

5.会计收入与税法收入差异的处理;

6.青苗补偿费、罚款支出等业务的会计和税务问题;

7.挂靠业务的税务规定、实务操作及挂靠方利润提取;

8.EPC总承包的增值税处理与会计核算;

9.配备操作人员与不配备操作人员设备租赁的税务与会计;

10. 建设单位以房抵工程款,应如何操作?

11.农民工工资专户、代发农民工工资的财税操作;

12. 融资租赁业务的财税处理;

13.债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、信用减值损失、其他收益、资产处置损益等新会计科目的设置及应用;

14.新《收入》准则在建筑业企业的应用等。


报名事宜

1、培训费用:2980元/人

包含:培训、师资、教材、场地、会务服务、中餐,以及增值税发票;住宿统一安排、费用自理。

2、优惠措施:

5人次套餐:8折优惠,11920元(含餐饮)

10人次套餐:7折优惠,20860元(含餐饮)

套餐期限:不设时限,可分次使用

3、缴费方式:报名截止日前将款项汇至公司账户

户名:河北易财税网络科技有限公司

开户行:中国民生银行股份有限公司邯郸复兴路支行

账号:157 275 019

4、培训时间:5月11日-12日(10日报到)

5、培训地点:成都,具体地址提前一星期通知。

6、会务组联系方式:

会务咨询:18618488881(申老师)

教务咨询:18618468881(江老师)

网址:www.zhongshui18.com

邮箱:service@zhongshui18.com

主办单位

中税惠通公司成立于二零一六年五月,坐落于中国的首都·北京,是一家业务涵盖教育培训、行业研究、咨询服务等。

二零一八年十月中税惠通全资子公司“河北易财税网络科技有限公司”在河北成立。

我们一直探索为建筑企业提供最科学、最实用的培训课程,经过多年实践与总结,已形成了从战略到执行的完整课程体系,涵盖了新政策/新市场/新技术等知识普及、建筑企业财税管理难点问题深度解析与应对策略等课程。目前参加培训的建筑企业管理人员已超过2万人,满意率接近100%

中税惠通公司将深耕建筑业,积极创新,开拓进取,为客户提供最优质的服务而奋斗,力争通过十年努力成为全球领先的建筑业综合服务商。

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