2022.3.19-20 广州丨业财融合下建筑施工企业全税种管控与涉税筹划培训班

随着增值税制度的全面深化、所得税政策的不断更新以及金税四期工程的实施,面对电子发票、电子货币的逐渐普及,税收征管方式从核定征收趋向于全面查账征收,税收筹划空间越来越小,企业面临越来越多的财税政策风险和机遇,这对提高企业财税管理水平提出了更高的要求。为帮助企业做好新形势下的财税管理工作,解决生产经营过程中的财税疑难问题,做好业财融合,充分利用现有优惠政策,突破企业财税管理的瓶颈,我们将于3月19-2

  • 老师: 李志远
  • 时间: 2022年3月19至20日
  • 地点: 广州
  • 电话: 18618488881
  • 费用: 2800

随着增值税制度的全面深化、所得税政策的不断更新以及金税四期工程的实施,面对电子发票、电子货币的逐渐普及,税收征管方式从核定征收趋向于全面查账征收,税收筹划空间越来越小,企业面临越来越多的财税政策风险和机遇,这对提高企业财税管理水平提出了更高的要求。为帮助企业做好新形势下的财税管理工作,解决生产经营过程中的财税疑难问题,做好业财融合,充分利用现有优惠政策,突破企业财税管理的瓶颈,我们将于3月19-20日(18日报到)广州举办《业财融合下建筑施工企业全税种管控与涉税筹划》,本次培训共两天时间,分为以下六部分内容:

一、建筑服务增值税政策及实务操作
二、用工政策及个税社保业务的处理
三、税会差异及企业所得税风险管控
四、票据的管理及合同涉税条款设计
五、投融资业务涉税政策及税收筹划
六、相关税种的政策变化及实务操作

本次培训班由管理学博士、中国注册会计师(CPA)、知名财税筹划专家老师亲临主讲

欢迎各位新老朋友莅临参加!

中税惠通(北京)管理咨询有限公司

二零二二年一

课程特色

紧扣施工企业需求,无缝贴近工程实践,突出实际操作

课程收益

  • 梳理现行税收政策、金税四期工程对企业管理提出的新要求,归纳合同涉税条款的设计要点;

  • 解决建筑业增值税关键环节疑难问题,从业财融合角度规范管理全税种财税风险;

  • 洞析现行税制下税企间财税争议及解决途径,全面有效降低企业税务风险;

  • 学习最新劳动社保政策,采取措施确保人工费用处理的合法;

  • 正确处理挂靠业务,避免建筑法规、民法典及税法风险;

  • 结合所得税新政策,讲解增值税制下企业所得税等相关财税政策应用实践,帮助企业树立新时期经营管理的新思路。

适合人群

企业高管、财务人员、经营、商务、法务、采购、物资、设备等人员

老师·课程·提纲

图片

授课导师:李老师  

管理学博士、中国注册会计师、知名财税筹划专家

授课时间:3月19-20日


业财融合下建筑施工企业全税种管控与涉税筹划

一、建筑服务增值税政策及实务操作
1.差额纳税的基本规定及新政策的应用;
2.一般计税及简易计税的政策应用与选择筹划;
3.甲供工程政策的应用要点、票据及账务处理;
4.异地预缴增值税政策及特殊情况处理;
5.跨项目预缴税金、应纳税额的抵减问题;
6.未按照规定预缴增值税有什么后果?
7.留抵退税政策及其应用;
8.进项抵扣凭证滞留和失控发票风险管控;
9.施工设备租赁带操作人员业务的增值税规定;
10.建筑法规对转包、违法分包的界定及风险的规避;
11.挂靠业务的基本操作及票据处理、利润提取;
12.《民法典》、建筑法规及税法对违法建筑行为规定的差异及协调;等
二、用工政策及个税社保业务的处理
1.农民工用工模式的选择及社保筹划;
2.聘用临时工、季节工的社保及个税问题;
3.劳务派遣用工模式的法律规定及税收政策;
4.非全日制用工政策在建筑施工企业的运用;
5.总包方代发工资的流程管理及涉税风险管控;
6.劳务公司转型、云(网络)用工平台的应用及风险防范;
7.建筑施工企业对核定征收个人所得税的处理;
8.支付给包工头、班组长的劳务费如何代扣代缴个税?
9.劳务报酬与经营所得如何区分?
10.企业向个人支付租金等非综合所得如何代扣代缴个税?
11.个人提供已预个税发票,是否还需要补扣?
12.年终一次性奖金如何进行筹划才能节税?等
三、税会差异及企业所得税风险管控
1.工程投标与工程结算中涉税价款的调整;
2.竣工审计结果对工程款结算的影响及应对;
3.《民法典》对建设工程合同价款的规定;
4.工程中断、毁损的法律规定及涉税风险;
5.增值税对销售额的规定及应用疑难解答;
8.所得税收入的确认及税会差异分析;
9.工程质保金涉税处理及会计核算;
10.坏账等资产损失如何企业所得税前扣除;
11.跨期票据如何在企业所得税税前扣除;
12.异地经营企业所得税的预缴;
13.总分支机构企业所得税的分配与缴纳;
14.高新技术企业优惠政策及其在建筑行业的应用;
15.研发费用加计扣除政策在建筑业的应用;
16.固定资产及无形资产加速折旧或摊销政策;
17.退役军人、失业、贫困人口就业优惠政策;
18.资源利用及环保相关优惠政策;等
四、票据的管理及合同涉税条款设计
1.采购支付的涉税规定及“三流一致”的管理误区;
2.《民法典》对采购合同涉税条款设计要点;
3.“资质共享”下税务与建筑法规的协调;
4.虚开发票的界定及避免取得虚开发票方法;
5.最新政策下各类进项税额抵扣凭证汇总及风险点管控;
6.电子发票的规定及内部管理;
7.进项税额抵扣政策的误区及规避;
8.个人代开发票的金额、数量及地点限制;
9.无需开具发票及不征税发票的情形及处理方法;
10.客户不需要发票的涉税风险控制;
11.增值税、所得税及会计核算对票据要求差异分析;
12.小额零星经营业务的认定及收据的应用;
13.无法取得发票、取得发票有瑕疵、发票丢失等情况的处理;
14.增值税制度下物资采购决策方法及案例分析;
15.《民法典》中口头、书面合同形式的要求与区分;
16.购销、工程承包等合同的补充协议是否具有法律效力?
17.项目部如何签订合同才有效?
18.《民法典》下建设工程合同涉税条款设计;
19.兼营、混合销售与合同条款的拟定;
20.增值税纳税义务时间的规定及税率变化对造价的影响;等
五、投融资业务涉税政策及税收筹划
1.企业间、企业和个人间借款涉税政策汇总;
2.统借统还中的减免税政策及应用风险;
3.个体工商户、个人独资企业、合伙企业利润如何分给个人?
4.自然人以设备、车辆投资为何不缴增值税?
5.以不动产、无形资产投资如何缴纳增值税?
6.建筑业企业是否需要设立夹层企业?等
六、相关税种的政策变化及实务操作
1.印花税的实操与筹划;
2.房产税的实操与筹划;
3.城建税及教育费附加的实操与筹划;
4.耕地占用税的实操与筹划;
5.城镇土地使用税的实操与筹划;
6.土地增值税的实操与筹划;
7.环境保护税的实操与筹划;等

李老师是管理学博士,中国注册会计师(CPA)、工商管理硕士(MBA)、工程硕士导师。具有近20年的实践教学经验、理论研究和财务咨询背景。主要研究领域为会计、财务管理、纳税筹划等,尤其对建筑安装企业财务管理、会计税务业务具有丰富的实践经验和独到的研究成果。李博士编辑出版建筑施工方面的著作主要有:

《建筑施工企业税务与会计·第四版》(2020年)
《施工项目会计核算与成本管理·第四版》(2019年)
《施工企业会计·第五版》(2019年)
《建筑施工企业增值税操作实务》(2017年)
《建筑施工企业营改增实务》(2016年)
《建筑施工企业税务疑难365问》(2014年)
《建筑施工企业内部财务会计制度实用范本·第三版》(2013年)
《<小企业会计会计准则>下的建筑施工企业会计》(2012年)
《施工企业会计实务·第三版》(2012年)
《施工企业财会禁忌75例》(2008年)
《施工企业执行新会计准则讲解》(2007年)
《财务报表分析禁忌70例》(2006)
《施工企业会计核算办法讲解》(2003年)等。

报名事宜

1、培训费用:2800元/人

包含:师资、教材、场地、会务服务、培训两天的中餐,以及增值税发票;住宿统一安排、费用自理。

2、优惠措施:

老客户及同一公司报名2人以上,享受九折优惠;

3、缴费方式:报名截止日前将款项汇至公司账户

户   名:中税惠通(北京)管理咨询有限公司

开户行:平安银行股份有限公司北京大兴支行

账   号:1101 6205 8780 07

4、培训报名:

  • 扫码添加会务咨询:

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5、培训时间:3月19-20日(18日报到)

6、地点:广州,具体地址开课前一周短信通知

7、会务组联系方式:

会务咨询:15601100882(江老师)18618488881(申老师)

教务咨询:13315070787(王老师)

网址:www.zhongshui18.com.cn

邮箱:service@zhongshui18.com